L’impôt sur le revenu est un des trois piliers principaux du système avec lequel toutes les personnes soumises à la loi doivent se conformer en Suisse. Cela signifie que lorsque vous effectuez un retrait de votre compte de prévoyance professionnelle, vous devez déclarer la somme reçue comme un revenu imposable. L’imposition peut aller jusqu’à 17,5% du montant total du retrait qui est alors perçu par les autorités fiscales.

Toutefois, selon les circonstances, vous pourriez ne pas être soumis à une imposition complète : si le montant reçu pour le retrait est inférieur à 6 000 francs par an, elle sera forfaitaire. Alors que si le montant reçu est plus important que 6 000 francs, vous serez alors taxé selon des taux progressifs. Ces taux varient selon votre niveau de revenu et les avantages spécifiques dont vous bénéficiez. En conclusion, l’impôt sur le revenu s’applique aux retraits du 3ème pilier en Suisse et peut provoquer une taxation pouvant aller jusqu’à 17,5%, avec des tarifs spécifiques pour des montants plus ou moins importants.

Taxe préventive pour éviter une double imposition

Les salariés peuvent choisir volontairement de verser une partie de leur salaire dans un 3e pilier, soit comme prime principale, soit comme secondaire. Dans tous les cas, cela nécessite le paiement d’une taxe préventive respectivement de 25 % (pour la réglementation principale) ou de 35 % (pour l’option secondaire). Ces paiements doivent être effectués au plus tard le 20 septembre annuellement, selon la loi fiscale bernoise. Lorsqu’un employé opte pour l’un de ces systèmes, il doit donc s’assurer qu’il paiera la bonne taxe associée et à temps. Ainsi, les intéressés feraient bien de prendre connaissance des textes légaux en vigueur pour éviter toute implication fiscale supplémentaire.

Si quelqu’un verse des sommes d’argent sans payer la taxe requise à temps, celui-ci sera passible d’une «double imposition» et encourra des sanctions financières graves. C’est pourquoi il est nécessaire que les contribuables examinent attentivement les lois fiscales applicables et remplissent avec diligence leurs obligations fiscales. Le fait est qu’il y a une certaine complexité inhérente à cette question fiscale et cela peut compliquer l’application des lois.Le troisième pilier permet à de nombreux Suisses de se préparer pour la retraite, mais il est important que vous sachiez quelles taxes y sont appliquées. Les primes versées dans le cadre du 3ème pilier ne sont pas assujetties à des taxes pathétiques si elles respectent les limites imposées par la loi. Toutefois, une fois que certaines limites ont été dépassées et que les rentrées sont effectives, d’autres taxes peuvent s’appliquer.

L’impôt anticipé est l’une d’entre elles que vous aurez peut-être à affronter. Il est appliqué aux paiements/prestations dont le total excède 6 000 CHF au cours d’une année civile. Il est important de noter que certains services tels que les frais d’administration sont également assujettis aux taxes afin de générer des revenus pour l’État suisse. Votre institution financière recevra la taxe due et vous devrez payer votre amende en subissant une réduction de votre capital accumulé par le 3ème pilier. Bien que tout ceci puisse paraître intimidant, cette taxe est relativement faible par rapport aux intérêts que vous pourrez obtenir en plaçant votre capital accumulé intelligemment et stratégique. Alors que le 3ème pilier offre aux citoyens Suisses une protection et une prise en charge suffisantes pour la retraite, il est important de comprendre les taxes applicables sur votre capital accumulé afin de disposer d’une vision claire et complète à ce sujet.

L’impôt anticipé est l’une des principales formes de taxation qui s’appliquent au troisième pilier si vos prestations dépassent 6 000 CHF par calendrier année. De plus, il existe certaines taxes ou frais ,notamment ceux concernant les frais d’administration, qui peuvent entraîner une réduction du montant total accru à travers le plan de pension privée. Malgré cela, il ne faut pas oublier que cet impôt demeure généralement faible comparé à l’intérêt obtenu en plaçant astucieusement votre capital. Pour en savoir plus, cliquez ici .